banka sa pýta na konečných vlastníkov nášho podniku, ako to mám vyplniť

Otázka na UBO pochádza z klientskej analýzy banky, nie z Obchodného registra

Banka pýta toto na základe svojej vlastnej povinnosti vykonávať klientsku analýzu, a to znamená, že odpoveď sa skladá z dvoch úrovní. Úroveň jedna je formálna registrácia: kto je zapísaný ako UBO v registri UBO, ktorý je súčasťou Obchodného registra. Úroveň dva je to, čo si banka chce ďalšie: vysvetlenie štruktúry kontroly, často s organizačnou schémou, a niekedy vysvetlenie, ak UBO drží percento tesne pod alebo nad hranicou 25 %. Obe úrovne musia byť navzájom v súlade — banka, ktorá vidí rozdiel medzi registrom a vašim vlastným výkazom, na to takmer vždy položí nasledujúcu otázku.

Preto vyplňte nielen mená, ale aj základ, na základe ktorého je niekto UBO: podielové právo, hlasovací hlas, alebo faktická kontrola iným spôsobom. Ak štruktúra prebieha cez niekoľko medziľahlých holdingov, schematické znázornenie je často rýchlejšie na skontrolovanie ako priebežný text. Ak ste v dossieri už stanovili kto sú konečnými vlastníkmi podniku, potom ide zvyčajne len o prevzatie a skontrolovanie dátumu poslednej zmeny. Pri tej istej zozname otázok si všimnite aj samostatnú otázku na politicky vyčleňované osoby — či je riaditeľ alebo zainteresovaná osoba PEP stojí často oddelene očíslovaná, ale patrí do rovnakého bloku klientskej analýzy a ľahko sa prehliadne.

Právny základ: analýza klientov podľa Wwft plus Handelsregisterwet 2007

Povinnosť banky pýtať sa na UBO vyplýva zo Zákona na zabránenie praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ktorý predpisuje klientsku analýzu pri uzavretí obchodného vzťahu; formálna registrácia samotných UBO je upravená prostredníctvom Handelsregisterwet 2007. Toto sú dve rôzne právne predpisy s dvoma rôznymi účelmi — jeden zaväzuje banku kladať otázky, druhý zaväzuje podnik na registráciu — a to vysvetľuje, prečo musia odpovede na seba nadväzovať, ale nepochádzajú z rovnakého zdroja.