bank spørger om virksomhedens retmæssige ejere, hvordan skal jeg udfylde det

UBO-spørgsmål stammer fra bankens kundedue diligence, ikke fra Handelsregisteret

Banken stiller dette spørgsmål på grundlag af sin egen kundedue diligence-forpligtelse, og det betyder, at svaret består af to lag. Lag et er den formelle registrering: hvem er registreret som UBO i UBO-registeret, som er en del af Handelsregisteret. Lag to er det, som banken selv ønsker at have: en redegørelse for ejerskabsstrukturen, ofte med et organisationskort, og sommetider en præcisering, hvis UBO'en har en procentdel lige under eller over 25%-tærsklen. Begge lag skal være i overensstemmelse med hinanden — en bank, der ser en uoverensstemmelse mellem registeret og dine egne oplysninger, stiller næsten altid et opfølgende spørgsmål herom.

Udfyld derfor ikke kun navnene, men også grundlaget for, at nogen er UBO: aktieandel, stemmerettigheder eller faktisk kontrol på anden måde. Hvis strukturen løber gennem flere mellemliggende holdingselskaber, er en skematisk fremstilling ofte hurtigere at kontrollere end løbende tekst. Hvis du allerede har dokumenteret i dossieret hvem der er virksomhedens ultimative begunstigede ejere, er det som regel blot et spørgsmål om at overføre det og kontrollere datoen for den seneste ændring. Vær også opmærksom på et særskilt spørgsmål om politisk fremtrædende personer ved samme spørgeskema — eller en bestyrelsesmedlem eller interessent er en PEP står ofte nummereret særskilt, men hører til det samme kundedue diligence-blok og bliver let overset.

Retningslinjer: Wwft-kundedue diligence plus Handelsregisterwet 2007

Bankens forpligtelse til at stille spørgsmål om UBO'er følger af Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, som foreskriver kundedue diligence ved indgåelse af et forretningsforhold; den formelle registrering af UBO'er selv er reguleret via Handelsregisterwet 2007. Det er to forskellige regelsæt med to forskellige formål — det ene forpligter banken til at stille spørgsmål, det andet forpligter virksomheden til at registrere — og det forklarer, hvorfor svarene skal passe sammen, men ikke kommer fra samme kilde.